Закон о банкротстве ИП

Основания признания ИП банкротом

Регулировать банкротство ИП призван ФЗ № 127, где прописан ряд факторов, которые являются основанием для того, чтобы индивидуального предпринимателя признали банкротом:

  • ИП не имеет возможности в удовлетворении денежных обязательств, которые перед ним выставляют кредиторы.
  • ИП не имеет возможности в выплате прочих платежей, в эту категорию входят и обязательные отчисления в государственные фонды.

Судом может быть официально подтверждено банкротство, при подаче соответствующего заявления и наличия таких факторов:

  • Наличие суммарных обязательств денежного характера общей суммой 10 000 рублей и выше.
  • Невыполнение ИП платежей на протяжении 3 и более месяцев.

Предприниматель должен объявить о том, что он является банкротом, если:

  • Будут выполнены обязательства перед одними кредиторами, но это станет причиной отсутствия уплаты ряда платежей или невыполнение соответствующих денежных платежей перед другими кредиторами.
  • Использование имущества, которое находится в собственности предпринимателя, для того, чтобы суметь погасить все долги, в дальнейшем это станет причиной для невозможности вести дальнейшую хозяйственную деятельность.

Если ИП имеет задолженности различным обязательным отчислениям, например, налогам и пошлинам, то ИФНС вправе объявить ИП банкротом.

Необходимые документы

Для того чтобы соответствующими органами было составлено дело о начале процесса банкротства для ИП, физическое или иное лицо должно предоставить такие документы, как:

  • Документ, который подтверждает регистрацию физического лица, как ИП (свидетельство государственного типа).
  • Полный перечень кредиторов, где будут указаны выплаченные денежные суммы. Список должен включать полные реквизиты и контактные данные кредиторов. Перечень предполагает наличие документов, которые подтверждают задолженность индивидуального предпринимателя на момент возбуждения дела. Это могут быть счета, договоры и т.д.
  • Полный перечень должников, который оформляется по такому же принципу, что перечень кредиторов.
  • Документ, который описывает состав и стоимость имущества предпринимателя. Данный документ не требует заверений, но он предполагает наличия документов, которые действительно подтверждают права собственности заявителя. Список должен включать имущество, которое не подлежит взысканию.
  • Иные документы, которые являются доказательством финансовой несостоятельности заявителя.

Что включает в себя процедура банкротства

Процедура банкротства включает в себя пять основных шагов.

  1. Сбор необходимого пакета документов.
  2. Инициализация банкротства ИП.
  3. Рассмотрение заявления судебными органами. Предоставленные суду документы являются основанием для дальнейшего рассмотрения дела, которое может иметь следующее развитие:
    • период наблюдения,
    • производство конкурсного характера,
    • соглашение между сторонами.

Какое бы решение ни было принято судьей, все имущество, которым в данный момент времени распоряжается физическое лицо, являющееся предпринимателем, подвергается аресту. Его запрещается продавать и передавать в управление третьим лицам.

Аннулируются все разрешения и лицензии на ведения какой-либо деятельности, так же происходит ликвидация статуса ИП.

  1. Если судом было выбрано наблюдение, то период его длительности может быть определен только уполномоченными органами. Исходя из особенностей каждого дела. Если выбрано производство конкурсного типа, то имущество в полном объеме передается приставам, с целью дальнейшей его реализации в счет уплаты долгов кредиторам.
  1. Заключительный этап процедуры банкротства ИП наступает либо после уплаты всех долгов кредиторам и погашением обязательств, либо после того, как будет распродано все имущество. Эти основания служат причиной для освобождения гражданина от всех обязательств, касающихся его бизнеса и полное завершение процедуры.

План погашения задолженности

Банкротство ИП позволяет физическому лицу, которое инициировало данный процесс, вместе с пакетом необходимой документации уполномоченным органам предоставить и разработанный план, как погасить все свои долги. Это документ, который описывает пошагово план погашения всех денежных задолженностей перед всеми кредиторами, также в нем должны быть указаны конкретные суммы выплат. В случае если судом будет принят данный план, то дальнейшая процедура будет развиваться по плану наблюдения, период которого составляет несколько месяцев с момента подачи заявления.

Если за это время должнику удастся погасить все свои обязательства, дело о признании ИП банкротом прекращается, и предприниматель может далее заниматься своей хозяйственной деятельностью.

Если суд не признал действительным документ, в котором был изложен план по выходу из сложившейся ситуации (расчет с кредиторами), или он не был осуществлен в срок, то объявляется конкурсное производство в имущественном отношении. Вся выручка от реализации имущества направляется на счет арбитражного суда, откуда поступает на счета кредиторов в счет погашения задолженности.

Ряд труднореализуемого имущества продается с аукциона. Кредиторы имеют право на требование исключения определенного имущества из общего количества, участвующего в конкурсном производстве, которое не будет продано или же будет реализовано за минимальную стоимость.

Делопроизводство о признании ИП банкротом может быть прекращено с полным восстановлением его лицензий и возможностью дальнейшего ведения своей деятельности если:

  • Была в полной мере восстановлена платежеспособность должника.
  • Кредиторы не имеют никаких претензий по поводу денежных долгов.
  • Требования, которые предъявляет к предпринимателю третье лицо, по решению суда не имеют никаких оснований для начала дела о признании ИП банкротом.
  • Должник рассчитался по всем суммам денежных долгов перед кредиторами.

После подачи заявления судья в течение 5 дней должен вынести решение по данному делу, которое будет направлено следующим лицам:

  • заявителю;
  • должнику;
  • СРО арбитражных управляющих. Среди членов назначается управляющий по данному делу.

Суд указывает дату, до которой будут рассмотрены все требования заявителя к должнику и их обоснованность. Для вынесения определения суду необходимо от 15 до 30 дней.

Само дело рассматривается до 7 месяцев со дня подачи документов.

Все сроки, касающиеся выплаты кредиторам в каждом индивидуальном случае устанавливаются судьей.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Есть задолженность перед кредитной организацией в размере нескольких миллионов. В собственности предпринимателя только грузовой автомобиль, недвижимое имущество, где проживает должник в данный момент оформлено на другое лицо.

Какова в данном случае будет процедура банкротства?

Должник полностью будет освобожден от кредитов и долгов по решению суда после продажи транспортного средства и ликвидации ИП.

Правомерно ли записывать на диктофон собрания кредиторов для того, чтобы в дальнейшем предъявить данную запись в арбитражном суде для объявления индивидуального предпринимателя банкротом?

Правомерно. Кредиторы могут быть оповещены заранее о данной мере.

А если этого не сделать, то никакой нормативный акт не запрещает использование аудиотехники на собраниях кредиторов.

Индивидуальный предприниматель имеет обязательства в трех кредитных учреждениях, общей стоимостью 1, 5 миллиона. Из трех кредиторов только один предъявил требование с долгов в несколько десятков тысяч.

Какова будет процедура банкротства в данном случае?

Судебные органы сочтут недостаточное количество оснований для признания индивидуального предпринимателя банкротом. У арбитражного управляющего есть полномочия подать ходатайство о прекращении судебного процесса по дело о банкротстве ИП.

Банкротство индивидуального предпринимателя представляет собой один из оптимальных решений по поводу решения возникшего ряда сложностей, которые носят финансовый характер, которые могут возникнуть в процессе ведения хозяйственной деятельности ИП. Но с другой стороны, это длительный процесс, который требует сбора определенного пакета документов и оказывает негативное влияние на репутацию физического лица, так как может возникнуть ряд трудностей с финансированием ИП в будущем.

>Получите бесплатную юридическую консультацию прямо сейчас

  • Признаки несостоятельности

    Признание ИП банкротом произойдет, если:

    • Нарушен трехмесячный срок выплаты задолженностей перед кредиторами с момента их наступления;
    • Размер задолженностей значительно превышает суммарную стоимость личного имущества;
    • Стоимость неисполненных обязательств больше 10 тыс. руб.

    Наличие перечисленных признаков позволит арбитражному суду (АС) приступить к рассмотрению заявления о несостоятельности предпринимателя и в последующем объявить его банкротом.

    Если задолженности появились в результате деятельности физ. лица, а не ИП, то оснований для принятия дела о банкротстве не будет.

    Вменяемая задолженность должна быть в денежной, а не натуральной форме. Выделяют два вида обязательств:

    1. Денежные обязательства – долг появился в результате участия в гражданско-правовой сделке или другое основание, прописанное в Гражданском кодексе;
    2. Обязательные платежи – платежи в внебюджетные фонды и бюджет (подоходный налог, взносы в ФСС, ПФР и т.п.).

    Размер и состав задолженности должен быть определен на период обращения в арбитражный суд. Положение относится к обязательствам, возникшим до наступления процесса банкротства.

    Особенности подачи заявления на банкротство ИП

    Вид неисполненных обязательств определяет лиц, способных начать процесс объявления несостоятельности. Обратиться в арбитражный суд с заявлением об объявлении ИП банкротом могут:

    1. Индивидуальный предприниматель с задолженностями;
    2. Конкурсные кредиторы, которым ИП должен вследствие осуществления коммерческого сотрудничества;
    3. Уполномоченные органы. Банкротство ИП с долгами по налогам и платежам инициируют федеральные органы исполнительной власти. Они выставляют требования по внесению обязательных платежей или/и денежных обязательств (ФНС);
    4. Органы исполнительной власти или местного самоуправления, если способны представить свои требования по финансовым обязательствам.

    Конкурсные кредиторы с уполномоченными органами должны знать, как обанкротить ИП.

    Право ИП на объявление банкротом и ответственность

    Процедура банкротства ИП может инициироваться самостоятельно предпринимателем. Он имеет законное право подать соответствующее заявление в АС даже при отсутствии явных признаков несостоятельности.

    Финансовое положение неустойчивое, если ИП начнет признавать факт возникновения проблем с выплатами в текущем или будущем периоде. После выплаты всех заявленных долгов у предприятия должны оставаться средства для полноценного функционирования на рынке и ведения хозяйственной деятельности.

    Несостоятельность индивидуального предпринимателя должна быть подкреплена значимыми доказательствами. Перед подачей заявления собственник проводит финансовый анализ. После возбуждения делопроизводства о банкротстве арбитражный управляющий выдает заключение о присутствии или отсутствии фиктивного банкротства.

    Если установлен факт преднамеренного причинения крупного ущерба, заключение передают органам предварительного расследования. На предпринимателя заводят уголовное дело по соответствующей статье 197 «Фиктивное банкротство». В качестве наказания служат:

    • Штраф в размере дохода за последние 2 года или 300 тыс. руб.;
    • Лишение свободы на 6 лет с последующей уплатой штрафа.

    При отсутствии крупного вреда предприниматель попадает под ст. 14.12 КоАП. Ему могут дать штраф на сумму до 100 МРОТ или дисквалифицировать на 3 года.

    Обязанность ИП начать процесс банкротства

    Банкротство индивидуальных предпринимателей обязано быть инициировано, если:

    1. После удовлетворения требований какого-либо кредитора ИП не может погасить денежные задолженности пред другими кредиторами или внести обязательные платежи в бюджетные (уплата налога) и внебюджетные организации;
    2. Взыскание имущества осложнит ведение хозяйственной деятельности. Особенности и причина обращений законом не ограничены.

    Заявление в АС должно быть подано в течение месяца после появления обстоятельств несостоятельности. В противном случае ИП привлекают к административной ответственности: дисквалифицируют на 2 года или штрафуют на 100 МРОТ.

    Основной причиной с затягиванием объявления банкротства становится желание вывести имущество из-под личного владения и контроля всех кредиторов. Обанкроченный стремится уменьшить конкурсную массу для погашения долга. Все сделки по отчуждению за последний год перед началом банкротства суд будет объявлять ничтожными.

    Банкротство ИП в 2019 году: пошаговая инструкция

    Как ИП сделать банкротом? Вопрос чаще интересует физлицо. Процесс делопроизводства довольно длительный и происходит по порядку в несколько этапов:

    1. Подача документов в арбитражный суд по месту регистрации ИП:
      • Заявление, чтобы признать ИП несостоятельным;
      • Свидетельство о регистрации;
      • Перечень и размеры задолженностей по каждому кредитору;
      • Документы на владение имуществом и его стоимость;
      • Другие документы, подтверждающие несостоятельность предпринимателя.
    2. Наблюдение. Анализируется финансовая устойчивость, сохранность имущества и платежеспособность.
    3. Мировое соглашение. Происходит поиск компромиссных решений между должником и всеми кредиторами.
    4. Начало конкурсного производства, когда предприниматель полностью утрачивает права на распоряжение имуществом.
    5. Конкурсное производство. Реализация имущества для исполнения обязательств. После этого юридически ИП банкрот. Назначают управляющего конкурсным производством. Срок производства не должен превышать 6 месяцев, но закон предусматривает случаи его увеличения.
    6. Конец конкурсного производства. Последствия — предпринимателя полностью освобождают от непогашенных долгов, кроме возмещения вреда, уплаты алиментов и т.п.

    Иногда затраты на процесс банкротства превышают суммарную задолженность. После реализации имущества долг будет гаситься в следующей последовательности:

    • Возмещение вреда здоровью;
    • Компенсация по трудовому договору;
    • Погашение кредитного долга.

    Право инициации на банкротства уполномоченных органов с конкурсными кредиторами

    В пошаговой инструкции прописано, как объявить банкротом ИП государственным и негосударственным кредиторам. При выявлении признаков несостоятельности у предпринимателя каждый вправе быть инициатором банкротства ИП.

    Конкурсный кредитор должен признать себя контрагентом ИП и представить доказательства нарушения интересов и законных прав. Требования основываются на гражданско-правовых обязательствах, возникших во время коммерческой деятельности.

    Кредиторы с задолженностями, не вызванные ведением предпринимательской деятельности, или относящиеся к личности должника, не имеют право выступать заявителями. Такими случаями могут быть требования на пожизненное содержание, по причинению вреда имуществу или здоровью, взыскание алиментов и т.п. Однако эти лица вправе предъявлять все во время банкротства.

    Как признать ИП банкротом уполномоченным органам? Они имеют право подавать заявление в арбитражный суд о рассмотрении несостоятельности ИП по возникшим денежным обязательствам или обязательным платежам. Государственным уполномоченным органом является Федеральная налоговая служба, контролирующая, как будут гаситься задолженности в бюджет (подоходный налог) и внебюджетные организации.

    Уполномоченные органы с конкурсными кредиторами могут обанкротить только после исчерпания возможных средств защиты личных прав, включая вступившие в силу решения суда. Они должны доказать, что удовлетворить предъявленные требования к ИП способна только процедура банкротство гражданина предпринимателя.

    Сроки подачи заявления в арбитражный суд

    Для каждого вида неисполненных обязательств предусмотрены сроки обращения в АС:

    • При неисполненных денежные обстоятельствах, заявление подается не ранее 30 дней после получения исполнительного листа судебными приставами и оповещением должника;
    • При неисполнении обязательных платежей заявление о несостоятельности подается не ранее 30 дней после принятия решения суда.

    Частичное погашение задолженностей гражданином не лишает кредиторов права требовать банкротство индивидуального предпринимателя в 2019 году, если размер долга более 10 тысяч.

    Банкротство ИП: порядок, процедура и последствия, если нет имущества

    Если предприниматель не имеет какого-либо имущества для погашения задолженностей, то сделать процесс банкротства ему максимально выгодно. Стоимость процесса составляет около 400 тыс. рублей:

    • Госпошлина — 2 тыс. рублей;
    • Оплата этапов делопроизводства в суде — 390 тыс. рублей;
    • Печать в СМИ, чтобы объявить о несостоятельности – 8 тыс. рублей.

    Самый выгодный вариант обанкротить ИП наступает тогда, когда задолженность перед кредиторами больше 400 тыс. рублей.

    Порядок и процедура признания несостоятельным ИП без имущества аналогичная стандартной процедуре банкротства. Сделать ее способен каждый предприниматель, все его задолженности списываются.

    Если произошло выявление сокрытого имущества, назначают большие штрафные санкции, а имущество реализуется в счет задолженностей под руководством арбитражного агента. Лучше признаться и избежать дополнительных затрат.

    Процесс признания несостоятельности не является простым и быстрым. Законодательно предусмотрены особенности банкротства ИП, а стоимость процесса может превысить размер долга. Признание ИП банкротом в арбитражном суде имеет последствия: он лишается государственной регистрации и не может заниматься коммерческой деятельностью в течение года. Некоторая часть долгов должна в будущем погашаться за счет дохода физлица.